滑县审计局2015年部门决算公开

第一部分

滑县审计局概况

一、审计局主要职责

（一）主管全县审计工作。

（二）参与起草审计、财经方面的规范性文件草案，制定审计规章制度并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

（三)向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

（四）法律、行政法规和地方性法规规定应由县级审计机构审计的其他事项。

二、审计局决算单位构成

审计局部门决算包括局机关本级决算和局属事业单位决算。

1.局机关本级

2.局机关服务中心：经责中心

第二部分

审计局2015年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算总表

公开03表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：2015年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门： 滑县审计局                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分

滑县审计局2015 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

审计局2015年收入总计303.34万元，支出总计277.99万元，与2014年相比，收入总计增加12.79万元，增长4.4%,支出总计增加33.41万元，增长13.66%。主要原因：其他收入增加；异地审计、省厅抽调导致差旅费增加。

二、收入决算情况说明

审计局本年收入合计303.34万元，其中：财政拨款收入279.80万元，占92.24%;其他收入23.55万元，占7.76%。

三、支出决算情况说明

审计局本年支出合计277.99万元，其中：基本支出277.99万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

审计局2015年财政拨款收人总决算279.80万元，支出总决算261.21万元。与 2014 年相比，财政拨款收入总计减少9.75 万元，下降3.37%，支出总计增加16.63万元，增长6.80%。主要原因：2015年新招录人员16人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

审计局2015年一般公共预算财政拨款支出年初预算为291.87万元，支出决算为261.21万元，完成年初预算的89.5%。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出255.46万元，占97.80%；社会保障（类）和就业支出5.75万元，占2.2%。

（一）一般公共服务（类）审计事务（款）。年初预算为233.35万元，支出决算为255.46万元，完成年初预算的91.35%。决算数大于预算数的主要原因：异地审计增多，费用增大。

（二）社会保障支出（类）行政事业单位离退休支出（款）。年初预算为58.52万元，支出决算为57.5万元，完成年初预算的98.26%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

审计局2015年一般公共预算财政拨款基本支出261.21万元，其中：人员经费162.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、 其他对个人和家庭的补助支出；公用经费99.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

审计局2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为18.6万元，支出决算为19.4万元，完成预算的104.3%，，主要原因：公车运行费较高。2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年增加0.6万元，增长3.19%。具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元，完成预算的100%，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。全年安排因公出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次。

决算数比2014年增加0万元，主要原因：我单位近两年来均无因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费16.4万元，完成预算的107.89%，其中，公务用车购置费0万元，购置0辆车；公务用车运行维护费 16.4万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

决算数比 2014 年增加0.8万元，增长5.13%，主要原因：

（1）审计方式由原来的从被审计单位提账转变为实地看账。

（2）开展政府投资审计，所有项目必进行实地勘察测量，需投入大量项目经费。

（3）由于审计工作的特殊性，对上级交办的审计项目需要经常出差，进行异地交叉审计。

（4）公务车辆使用年限长、频率高，车辆状况较差，修理费用偏高。

（三）公务接待费3.0万元，完成预算的88.24%，主要用于按规定开支的各类公务接待支出;国内招待批次31次，接待人数146人。

决算数比2014年减少0.2万元，下降6.25%，主要原因：严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》等办法，不断规范公务接待管理，严格接待审批控制，厉行勤俭节约，不断压缩公务接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

审计局2015年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

审计局2015 年机关运行经费支出78.37万元，比 2014年减少 21.81%，主要原因：一是加强对会议经费的管理。控制会议时间、会议规模，尽量利用机关会议室，能够简化会议形式的一定要简化。二是加强用电管理。对空调、照明等进行统一管理，提倡节约用电。三是控制公务接待费用。严格执行“八不准”制度，控制接待标准。

（二）政府采购支出情况。

审计局2015 年政府采购支出总额29.94万元，其中：政府采购货物支出29.94万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出 0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至 2015 年 12 月 31 日，审计局共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。

（四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。

没有评价的项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、一般公共服务（类）审计事务（款）：是指审计局用于保障机构正常运行、开展审计业务等活动的支出。

（一）行政运行（项）：是指为保障审计局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（二）一般行政管理事务（项）：是指审计局机关及所属二级单位的项目支出。

（三）机关服务（项）：是指为审计局机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。

（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

九、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。